Страница 9 из 26
Банки, как и любое коммерческое учреждение, независимы, но подотчетны. Образование и функционирование коммерческих банков осуществляется под контролем государства, что обусловлено их ролью в экономике стран. В настоящее время для открытия и осуществления деятельности коммерческий банк должен получить разрешение-лицензию на проведение банковских операций.
Центральные банки определяют порядок создания коммерческого банка, перечень документов, представляемых в банк для получения лицензии, основные требования к такому банку, прежде всего к минимальному размеру первоначального капитала (которые оговариваются в законе), финансовому положению учредителей. Особое значение уделяется квалификации и моральной характеристике руководящего состава, так как управлять банком компетентно могут только профессионально подготовленные лица, которые не привлекались к судебной ответственности и не были замешаны в банкротстве.
Деятельность универсальных коммерческих банков определяют три основные функции:
• аккумулирования и мобилизации временно свободных денежных средств – одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал путем вложения в экономику, предоставляя кредиты и покупая ценные бумаги;
• предоставления кредита – банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. В экономике часто бывает ситуация, когда денежные средства находятся у одних, в то время как реальная необходимость в них возникает у других;
• посредничества в осуществлении платежей и расчетов – банки обеспечивают функционирование платежной системы путем перевода денежных средств. С целью реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, через которые осуществляют перевод денежных средств. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. В некоторых странах, например в Германии, для этой цели применяется жиросистема, в которую наряду с коммерческими банками – участниками расчетов входят центральные банки, так называемые жироцентрали. Развивается система электронных расчетов – электронные деньги. Коммерческие банки осуществляют также международные расчеты.
Помимо трех определяющих функций выделяют дополнительные функции коммерческого банка по выполнению отдельных операций. Среди них особое место занимает функция создания платежных средств в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась с развитием кредитных денег, уходом из обращения золотых денег и превращением банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить наличный.
Развитием функции кредитования выступает функция организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия были бы вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на фондовом рынке, что дает возможность перераспределить денежные средства. Усиление этой функции привело к тому, что банки, начиная с 20-х гг. XX в., становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных ценных бумаг.
Коммерческие банки, которые специализировались на размещении ценных бумаг на финансовом рынке, превратились в инвестиционные банки. Некоторые коммерческие банки первоначально создавались как инвестиционные. Их основная задача – мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов заемных обязательств.
В настоящее время существует два типа инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно торговлей и размещением ценных бумаг, банки второго типа – долгосрочным кредитованием.
Инвестиционные банки первого типа, как правило, выступают в роли учредителей, организаторов эмиссии ценных бумаг, а также гарантов, которые действуют на комиссионных началах или выплачивают заранее установленную сумму независимо от последующего размещения акций или облигаций. Они могут действовать также в качестве агентов, приобретающих определенную часть ценных бумаг, которая не размещена компанией, а также как финансовые консультанты по ценным бумагам и другим аспектам деятельности торговых, промышленных и транспортных корпораций. Без участия этих банков практически невозможно продать ценные бумаги.
В современной практике ряда стран (США, Канада, Англия, Австрия, Япония) компании не могут образовываться и действовать, если данные банки не берутся размещать их ценные бумаги. Процесс образования новых корпораций, как и ликвидация старых, представляет собой экономическую основу, в которой действуют инвестиционные банки. Их возрастающая роль связана с увеличением новых эмиссий акций и облигаций частных корпораций в послевоенный период.
Инвестиционные банки второго типа отличаются от банков первого типа организационной структурой, функциями и операциями. Главная функция таких банков состоит в средне- и долгосрочном кредитовании различных отраслей экономики, а также специальных целевых проектов, связанных с внедрением передовых технологий и достижений научно-технической революции. Этот тип банков характерен в основном для континентальных стран Западной Европы и развивающихся государств.
Банки второго типа сыграли большую роль в послевоенном восстановлении экономики Западной Европы (Франция, Италия, Испания, Португалия и Скандинавские страны), а также в создании отраслей и инфраструктуры ряда развивающихся стран. Инвестиционные банки смешанного или государственного типа активно участвовали в реализации правительственных программ социально-экономического развития и планов стабилизации экономики.
В США, Канаде, Англии инвестиционных банков второго типа не существует, их заменяют кредитно-финансовые институты, обеспечивающие средне- и долгосрочное кредитование. В ФРГ функции инвестиционных банков выполняют в основном крупные коммерческие банки. В Японии действуют три банка долгосрочного кредита, учрежденные специальным законом от 1952 г.
Во Франции банки такого типа существуют в виде деловых банков, а также банков среднеи долгосрочного кредита.
В Италии инвестиционные банки представлены несколькими полугосударственными и государственными банками. В Испании существует система инвестиционных банков второго типа. В Швейцарии инвестиционные банки этого типа не действуют, а их функции выполняют коммерческие банки. В Турции работает пять инвестиционных банков второго типа: три государственных и два частных. В Австрии действует семь банков данного типа под названием «Банки инвестиционного кредита», обслуживающих частные секторы. В Финляндии функции инвестиционных банков выполняют коммерческие банки.
В развивающихся странах инвестиционные банки возникли в 60-х гг. XX в. после обретения независимости. Активное участие в их организации принимали банки развитых стран. Инвестиционные банки развивающихся стран занимаются долгосрочным кредитованием и операциями с ценными бумагами. Кроме того, в ряде стран в последнее время действуют инвестиционные банки, сочетающие функции и операции инвестиционного банка первого и второго типов. Наиболее развиты такие банки в странах Азии: Индии, Пакистане, Иране, Индонезии, Сингапуре, Таиланде, Южной Корее. Широкое развитие эти банки получили также в странах Латинской Америки, особенно в Мексике, Аргентине, Бразилии, Венесуэле, Перу. В арабских нефтедобывающих странах также действует несколько инвестиционных банков.