Страница 3 из 8
С другой стороны, не стоит впадать в крайности, «выращивая» слишком ветвистое древо расходов. С годами некоторые статьи как старые ветки отмирают полностью, а избавиться от них нельзя. Программа не удалит их из своей памяти, пока в ней занесены хоть-какие суммы. Или удаляем историю за все периоды, или объединяем с другой статьёй, что тоже не всегда бывает однозначно корректно для многолетней статистики.
Естественное развитие финансового опыта и знаний выглядит следующим образом. Сначала, семья вносит как можно большее количество своих расходов в разные статьи, не всегда взаимно согласованные по видам и категориям. Постепенно отшлифовывается система учёта, её инструменты, потребительские привычки. Через два-три года, вырисовывается более чёткая структуризация. После чего, происходит постепенная оптимизация «иерархического дерева» покупок.
Всех мелких и нестандартных ситуаций за ранее предвидеть невозможно, и, если они возникают, не обязательно заводить одноразовую статью. Для подобных случаев, предусмотрена статья «Прочее».
Неоднозначно трактуемые расходы
Необходимо обязательно договориться со своей второй половиной, куда заносить неоднозначно трактуемые расходы. Существуют статьи, назначение которых можно толковать всегда по-разному, в зависимости от ситуации. Посещение кафе и ресторанов, если их цель приятное время препровождения с друзьями или семьёй, я отношу к статье «развлечения». Если компанию мне составили коллеги по работе или партнёры по бизнесу – логичнее отнести затраченные суммы в «рабочие расходы». Ежедневные комплексные обеды в том же кафе могут проходить по статье «еда», но часто их относят к «рабочим расходам», что не совсем точно. Работаете вы или нет, питаться приходиться регулярно.
«Развлечения». Обычно в семьях, за частью подкатегорий, и, даже, категорий, закреплено персональное шефство одного из супругов. Жена может делать закупки бытовой химии по статье «хозяйственные расходы», муж контролирует всё что связано со статьёй «автомобиль». Каждый отвечает за расходы в своей подконтрольной сфере. Речь идёт, прежде всего, о целесообразности и фактически освоенных суммах, в рамках утверждённых лимитов.
При распределении фин. резервов, автоматически возникает конфликт потребительских интересов. Представим себе типичную ситуацию. У семьи появились значительные для неё внеплановые доходы в 1000 $. Профицит солидный, а острой необходимости в крупных приобретениях на данный период нет. Супруга хочет обновить гардероб очередной дублёнкой, а муж модернизировать рыболовецкое снаряжение. Следовательно, по таким крупным расходам как вещи, надо договариваться на берегу. Если одновременные желания каждого супруга не вписываются в общую сумму, устанавливается очерёдность покупок: «в этот раз – мне, в следующий – тебе». Для предотвращения конфликтных ситуаций, существует ведение бюджета по целевому планированию. Основательно рулит и правило приоритетов, подробнее о котором я расскажу позднее. По небольшим статьям достаточно единоличного решения, не дожидаясь согласия другой стороны. Необходимость согласования расходов наступает в одном случае – если сумма покупки выходит за рамки традиционных месячных лимитов.
Использованная в качестве одной из стандартных статей, может появиться и в качестве подкатегории статьи «ребёнок» (дети), если развлечения носят исключительно детский характер.
Большинство спорных конфликтных ситуаций возникает в статьях расходов «вещи» и «развлечения», которые являются самыми крупными и притягательными, с потребительской точки зрения. Поэтому они относятся к переменным статьям расходов, распределяемых по остаточному принципу, после планирования всех остальных.
Правило 2. Знайте, куда вы хотите, чтобы шли ваши деньги
Напомню: необходимо распределять все наши расходы на три вида – постоянные, переменные, непредвиденные, и найти приемлемые для вас пропорции между ними. Такой подход предоставляет системность и одновременную гибкость, при распределении имеющихся у вас в распоряжении ежемесячных доходов. Какие именно статьи относятся к тому или иному виду расходов, и чем они отличаются друг от друга?
Постоянные статьи расходов
Постоянные статьи – статьи, по которым вы регулярно расходуете примерно одинаковые среднемесячные суммы. Именно по этим статьям мы несём больше всего расходов, и на следующий месяц планируем их первыми. Такие расходы обеспечивают наше ежедневное существование, тот потребительский уровень, который необходимо поддерживать ежедневно.
«Еда» (питание). Постоянная и первоочередная статья. Если, при стабильно-высоком доходе, питание забирает на себя значительную часть ваших средств, советую разложить её по подкатегориям: «деликатесы», «алкоголь», «мясо», «фрукты/овощи» или местам покупки/потребления: «кафе», «рынки», «супермаркеты», «магазины у дома».
Питаемся мы стабильно одинаково. Предпочитаем постоянную продуктовую корзину, приобретаемую в удобных и привычных местах покупок. Неоднозначной мне представляется только одна продуктовая группа – «алкоголь». В спорах, куда стоит относить эти разно-градусные напитки в еду или развлечения, каждый решает сам. Если вы ежедневного выпеваете пол бокала сухого вина на завтрак в качестве аперитива, то для вас это, безусловно, алкогольный напиток. Если же вы предпочитаете отрываться каждую пятницу в компании друзей несколькими литрами пива, это развлечение. В последнем случае, к алкоголю я бы паровозиком прицепил закуску.
«Сбережения». Статья, которую необходимо отнести к постоянным. Каждый месяц откладывается фиксированная сумма, которая меняется в зависимости от доходов. В книгах часто говориться о её 10 % доле, от общих доходов. Однако, если вам удастся не попасть под второй закон Паркинсона, по которому «все расходы стремятся сравняться с доходами», то вы легко сможете позволить себе откладывать гораздо большие доли. Наиболее оптимальное значение в интервале от 20 до 30 %, от совокупного среднемесячного дохода семьи. Деньги, сбережённые в таком количестве, даже без особой капитализации, позволяют уже в первый год чувствовать себя сравнительно уверенно перед лицом любого финансового форс-мажора. Те, из моих клиентов, кто ещё в докризисные времена откладывал не 10 % а сколько был в силе, сейчас в полной мере сумели оценить пользу и своевременность такого совета.
«Целевой фонд». Создаётся и изменяется через статью «сбережения», для достижения всевозможных крупных и средних финансовых целей. Часто, в неё входят те же объекты приобретения, что и в статью «вещи», с той лишь разницей, что в целевом фонде аккумулируются суммы на товары или услуги, на покупку которых необходимы сбережения за несколько месяцев или лет. Образование, отпуск, ремонт – значительные цели, достижение которых делает нашу жизнь качественно лучше. Лучше отложить их отдельно от основных сбережений на депозит, получая дополнительное вознаграждение до той поры, пока не приобретёте желаемое.
«Ребёнок» (дети). Статья, учитывающая все затраты на ваших детей. Внутренняя структура расходов разительно меняется с годами. Если первоначально большую его долю занимает детское питание, подгузники, одежда, то, по мере взросления, доминируют расходы, предназначенные на детский сад (няню), игрушки, развлечения. По истечению ещё нескольких лет, расходы плавно переходят в затраты на школу, репетиторов, карманные деньги, приобретение достаточно дорогих личных вещей и подарков для подростков, затем уже юношей и девушек. Статистика детских расходов очень помогает при планировании семьи. Когда пара знает, в какие деньги обходиться ей каждый ребёнок, планировать появление новых детей становится значительно легче.
«Рабочие расходы». Любые расходы, которые связаны с вашей профессиональной деятельностью, за исключением расходов на транспорт, питание, одежду. К ним можно отнести затраты на подарки к дню рождения сослуживцам, коллективные или индивидуальные покупки, улучшающие комфорт пребывания на рабочем месте, такие как чаепития, или презенты коллегам.