Страница 2 из 8
• совместное ведение домашнего бюджета затрагивает главные сферы семейной жизни: взаимоотношения, мировоззренческие позиции и потребности всех её членов;
• объединяет членов семьи, так как достижение финансовых целей возможно только при открытости, доверии, взаимовыручке.
Теперь, уважаемые читатели, настало время нам познакомиться. Меня зовут Сергей Кутузов. В свободное от основной работы время, я являюсь независимым консультантом по личным финансам. Одно из моих хобби – обучать людей искусству управления собственными деньгами. В независимости от финансового аудита, прогнозов, расчётов планов, рекомендаций по ним, все мои клиенты получают информацию о стандартном своде единых правил, по ведению бюджета. Я называю их ФКС – Финансовая Конституция Семьи.
ФКС – единый свод денежных стандартов и правил. Основной финансовый закон семьи, если исходить из того, что любая семья – это маленькое государство. Конституция для финансовой сферы семейной жизни, способствует пониманию и сплочению домочадцев. Способствует прозрачности и открытости отношений. Имеет воспитательную составляющую. Как в любом основном законе, в ней присутствуют свои статьи. В нашем случае – список правил, регулирующий управление статьями расходов и доходов семейного бюджета.
Каждый совершеннолетний, работающий член семьи, со временем, может и должен вносить свои поправки и дополнения, если они не противоречат общей букве закона, и не ущемляют права других близких вам людей. Давать клятву на такой семейной конституции нет необходимости, но при спорных вопросах, лучше иногда обновлять в памяти её довольно простое и краткое содержание. Целью создания ФКС является необходимое наличие неких общих подходов и стандартов в управлении совместным бюджетом. Финансовая конституция, как и всякий основной закон, одобрена и принята к исполнению в моей семье.
Финансовая конституция семьи
Профессиональное ведение семейного бюджета состоит из шести основных правил (законов). Внедряются взаимосвязано, последовательно, по мере полного освоения предыдущих.
1. Знайте, куда уходят ваши деньги.
2. Знайте, куда вы хотите, чтобы шли ваши деньги.
3. Контролируйте все ваши финансовые потоки.
4. Увеличивайте активы по их количеству и качеству, прокачивая их доходную часть.
5. Планируйте будущие финансовые потоки.
6. Разрабатывайте эффективную финансовую систему.
Секрет успеха как раз и кроется в их поэтапном выполнении. Не освоив предыдущего, невозможно, выполнить следующее. На старте, выполнение правил требует мобилизации всех возможных волевых и интеллектуальных ресурсов. Многие часто психологически не выдерживают, «сходят с дистанции». Можно остановиться, дойдя до третьего, или стоя у порога освоения шестого правила. Только будет не важно, на каком шаге ты споткнёшься, если не достигнешь желанной цели. Перестав придерживаться хотя бы одного правила, постепенно перестаёшь выполнять остальные. Поэтому, условно, я и присвоил им названия законов. В правилах люди стараются найти исключения. Законы требуют исполнения. Грамотное ведение семейного бюджета, позволяет следуя всем шести узаконенным правилам, стать умелыми распорядителями собственных средств.
Правило 1. Знайте, куда уходят ваши деньги
Прежде чем начинать заносить расходы на любой цифровой носитель, необходимо чётко поделить все свои траты на соответствующие статьи, по их видам.
Все расходы в домохозяйствах, по частоте использования, делятся на три вида:
• постоянные (выражаются в чётко фиксированных, периодически повторяющихся суммах, например, плата за квартиру, комплексные обеды на работе, выплаты по кредитам);
• переменные (выражаются в цифрах, через процентное распределение статей расходов к общей сумме бюджета);
• непредвиденные (внеплановые и нестандартные расходы).
Используя все три вида расходов, мы создаём гибкий бюджет, который посредством разграничения постоянных и переменных затрат, разработан чтобы изменяться в ответ на изменения в нашей финансовой ситуации для любого сценария. Экономический кризис – яркий пример неблагоприятного сценария. На подобный вызов, отлаженная система учёта должна отреагировать максимально оперативно, грамотно перераспределяя финансовые потоки.
Как планировать среднемесячные расходы?
Из своей многолетней практики, предлагаю следующие пропорции: 50–30–20.
50 % – тратятся на постоянные расходы (напр. продукты, аренда, транспорт, дети, коммунальные расходы);
30 % – тратятся на переменные расходы (напр. одежду, обувь, тур. поездки, хобби, развлечения);
20 % – направляются на сбережения, ипотеку, инвестиции;
Первоначально необходимо обозначить свои основные и постоянные статьи расходов. Их формулировки должны быть коротки и понятны, чтобы объединять под названием как можно больше близких по типу расходов. Будет тяжело контролировать домашний бюджет, если однотипные расходы заносятся не по назначению, дублируются, или излишне детализированы. Рекомендую, прежде чем начинать разносить расходы по статьям бюджета, изобразить подобную древовидную иерархию, перечислив совместно, максимум все возможные категории, на распечатанном листе формата А4. Затем, лишнее можете вычеркнуть. Непонятное – переформулировать. Недостающее – добавить. После чего, не откладывая, заносите в свои электронные инструменты учёта.
Трёх уровневая иерархия статей расходов
Общепринятая трёхуровневая иерархия расходов: статья – категория – подкатегория.
Статья – то, на что постоянно тратятся деньги в семье.
Категория – то, куда конкретно направлены текущие расходы.
Подкатегория – детализация покупок.
Пример: Статья – «Питание». Категория – «молочка». Подкатегория – «кефир». Можно углубляться дальше, по принципу товарной группы, подгруппы, отдельной номенклатурной позиции. Жирность – 3 %, ёмкость – 0,5 л., тм «Простоквашино», вид упаковки – тетра пак…и т. д. и т. п.
Общее количество основных статей расходов для удобства ведения учёта – в пределах двадцати. Чётких критериев по структуре учёта не существует, только рекомендации. Основное количество статей и включённых в них категорий и подкатегорий, окончательно отшлифовывается ближе к третьему году непрерывного ведения совместного бюджета. Связана такая ситуация со стабилизацией жизненного цикла новой семьи. Чем старше семья, – тем больше традиционных расходов и по суммам, и по направлениям. Дети, продукты, личный транспорт, вещи, – основные генераторы расходов.
На заре создания финансового софта, существовала возможность занесения расходов только до трёх уровней в глубину. На сегодня, четырёх уровневая древовидная структура – технически возможный стандарт большинства программ по учёту домашних финансов. Количество категорий и статей определяется покупательной способностью, широтой и глубиной контроля, стилем потребления, уровнем жизни, финансовой грамотностью. Некоторые спросят: зачем так заморачиваться? Если по окончанию периода ваша программа покажет, что 50 % всех доходов вы потратили только на статью «Вещи», это мало информативно. А вот если сформировать отчёт по категориям – подкатегориям, разложив купленные вещи на обувь, одежду, бытовую технику, косметику, то станет понятно, на что конкретно ушли доходы семьи. Такой анализ, облегчит понимание характера текущих расходов, а значит сможет улучшить контроль над ними.