Страница 2 из 4
Поймите – если деньги утекают, значит где-то дыра, которую надо срочно найти и залатать. Поэтому, прямо сейчас, берем ручку или карандаш и прописываем план на один год.
Расходов больше чем доходов? Стоп!
Давайте проанализируем ситуацию. Точно ли всё, на что вы тратите деньги, действительно необходимо? Если да – самое время искать дополнительный доход.
Пословица: «Хороший казначей может стать хозяином чужого кошелька»
Введем новые понятия – дефицит и профицит. Слово “дефицит” мы знаем лучше. Привет советскому прошлому! Дефицит – это ситуация, когда доходов не хватает, чтобы покрыть все расходы. Обратная ситуация называется “Профицит”, т. е. вы тратите меньше, чем зарабатываете. Как говорится над чем работаешь, то и растет: фокусируемся на увеличении профицита или на снижении дефицита. Отлично, если после всех расходов у вас остается хотя бы 10 % денег. Потому что это именно то, что вы можете отложить на свои большие мечты. Получается, что бюджет – это четкая картина ближайшего будущего, которая должна вдохновлять на действия.
Бюджет – это один из главных инструментов управленческого учета, наряду с плановой себестоимостью (чаще ее называют стандартной).
Как следует из названия, плановая себестоимость – это стоимость готового продукта или услуги, на которую вы рассчитывали до начала производства.
Глава 2. Затраты
Себестоимость формируется из затрат разного типа:
– прямые
– косвенные;
и затрат разного временного диапазона:
– переменные
– постоянные.
Представьте себе, что вы варите, скажем, борщ.
Ингредиенты супа: свекла, картошка, морковь и т. д. – это прямые затраты. Они же будут переменными, так как их количество зависит от объема готового борща. Чем больше надо борща, тем больше свеклы, мяса, картошки и прочего потребуется.
Затраты на электричество или газ, который нужен для варки, зарплата повара, который стоит у плиты и варит – это прямые постоянные затраты. Понятно, что это не сырье, но без этих составляющих борща не будет.
Помимо прямых затрат есть не прямые, или косвенные (иногда их называют накладными).
Например, затраты на ремонт и обслуживание газовой плиты, на которой готовим борщ – это косвенные переменные затраты. Т. е. чем больший объем супа будет сварен, тем чаще (тем больше) будет вымыто посуды, тем больше будет затрат на моющее средство, тем чаще потребуется техническое обслуживание плиты.
А вот затраты на аренду помещения, где стоит плита, на которой варят борщ – это косвенные постоянные. Во всяком случае, если у вас фиксированная ежемесячная или ежегодная арендная плата.
На следующей странице распишите ваши личные затраты по двум колонкам: переменные и постоянные. Какой процент от вашего дохода составляют постоянные расходы, а какой переменные? Остается ли 10 % от вашего дохода для копилки «на мечту»?
Остаток на мечту = %.
Вот через такой несложный на первый взгляд, но заставляющий нас задуматься, анализ, мы положили начало нашего личного управленческого учета.
1. Обеспечивать менеджмент необходимой информацией для принятия управленческих решений.
2. Анализировать экономические последствия принятых управленческих решений.
А теперь подумайте, насколько важным является понимание, что такое деньги и зачем нужно развивать финансовую грамотность?
Что такое финансовая грамотность?
Это очень непростой вопрос, потому что разные люди понимают его по-разному. Да и само это понятие скорее философское и сугубо субъективное. Но если обобщить, то можно сказать вот что:
Финансовая грамотность – это четкое понимание того, как работают деньги, как их зарабатывать и управлять ими. Есть две главные особенности финансово грамотного человека.
Первая: его расходы никогда не превышают доходы.
Вторая: любая позитивная разница между месячным доходом и расходом пускается в инвестиции любой формы. Наверняка вы знакомы со многими людьми, которые весьма неплохо зарабатывают уже несколько лет и при этом едва сводят концы с концами. Они прекрасно делают то, чем занимаются – это может быть программирование, искусство, наука, спорт. Однако некоторые из них умудряются даже при этом залезать в долги. И ладно бы еще они покупали себе важные вещи, при помощи которых они развиваются. Как правило, эти товары совершенно бессмысленны и их покупка становится обременительной.
Это может показаться странным, но по сути не имеет значения сколько вы зарабатываете на данный момент. В истории человечества есть тысячи историй о том, как совершенно нищий человек становился миллионером. Также есть и обратные истории – люди, которым на голову падало богатство, умудрились потерять все за короткое время. Поэтому очень важно понимать, что ваш нынешний доход – не приговор. Именно затем и нужна финансовая грамотность. Она показывает как путем приобретения некоторых финансовых привычек любой человек может вылезти из финансовой ямы и твердо стоять на ногах.
Может ли миллионер быть финансово неграмотным человеком? Может. Например, таковым является голливудский актер, который за одну роль может получить несколько миллионов долларов. Спустя какое-то время его слава проходит, а вместе с ним исчезает его финансовое состояние. Поэтому он вынужден остаток своей жизни играть низкооплачиваемые роли, распродавать свое имущество, чтобы сводить концы с концами. Это прекрасная иллюстрация важности финансовой грамотности.
Я уже более 13 лет работаю в сфере финансов, и могу с уверенностью сказать, что процент финансово грамотных людей весьма низок. Все мы часто совершаем одни и те же ошибки, которые приводят к потере денег. А чтобы их максимально избегать, необходимо знать законы сохранения и приумножения денег.
Глава 3. История успеха постоянства и дисциплины
«Ничто так не вдохновляет, как истории успеха других людей»
У нее была мечта: стать медсестрой и поступить в Университет Южного Миссисипи. Однако, в шестом классе Озеоле пришлось навсегда бросить школу, чтобы ухаживать за заболевшей тетей.
Озеолла работала прачкой и за это ей платили по несколько долларов каждый день. Однажды она пришла в банк и попросила открыть накопительный счет “на старость бабушке”. Именно это она отвечала, когда ее спрашивали на что она копит. В конце каждого рабочего дня она приходила в банк и приносила от одного до полутора долларов на свой счёт.
В течение 75 лет Озеола работала прачкой, жила очень скромно в старом деревянном доме, никогда не имела автомобиля, но помогала людям. Однажды Озеола приболела и в течение недели не приходила в банк. Сотрудник банка обратил на это внимание и решил заглянуть к ней. Он увидел перед собой уставшую женщину с доброй улыбкой на лице, с коричневыми руками, разбитыми артритом от тяжелого ежедневного труда. Озеола сказала, что приболела, но чувствует себя уже хорошо и на следующей неделе обязательно выйдет на работу и конечно полнит свои накоплениями. Вернувшись в банк, он посмотрел на счет Озеолы Маккарти и был очень удивлен тем, что ее активы составляли более полумиллиона долларов!