Страница 9 из 19
Страхование как экономическая категория может быть определено в виде особой системы экономических отношений, предполагающих формирование и последующее распределение целевых фондов денежных средств для возмещения убытков, возникающих у лиц, за счет взносов которых эти фонды сформированы и переданы в управление созданной для этого страховой организации.
Правовые категории всегда несколько уже экономических. Не всякое общественное отношение регулируется нормами права, не все риски можно отнести к страховым рискам и застраховаться от их наступления.
Страхование – это отношения физических и юридических лиц по защите имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
Страховая деятельность – это деятельность, осуществляемая в области страхования.
Страховой фонд – резерв материальных и денежных средств, служащих для покрытия убытков, возникающих вследствие наступления неблагоприятного события.
Страховые фонды могут быть выражены в трех формах.
1. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.
2. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.
3. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами Гражданского кодекса (ГК) и Закона о страховании.
Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.
4. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.
5. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.
6. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами страхового законодательства.
Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.
Страховой рынок. С экономической точки зрения страховой рынок можно представить как особую социально-экономическую среду, определенную среду экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Страховой рынок является объектом государственного регулирования, что находит свое выражение в осуществлении государством надзорной функции и оказании определенного правового воздействия. В некоторых случаях государство участвует в страховых отношениях в качестве равноправного субъекта по отношению к другим субъектам права. Такая двойственность вызывается, с одной стороны, необходимостью регулирования страховых отношений, что в принципе общепринято в мировой экономике, с другой стороны, необходимостью обеспечить страховую защиту определенных государственных интересов (например, обязательное страхование государственных служащих, военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел и т.д.).
Другая особенность страхового рынка, когда субъекты права самостоятельно вступают в страховые правоотношения, регулируемые нормами гражданского права. Государственное воздействие здесь проявляет себя крайне редко и только в той мере, в какой это необходимо для установления рыночных начал, пресечения злоупотребления правом, защиты конкуренции и прав потребителей. Именно поэтому государство осуществляет функцию надзора за страховой деятельностью, обеспечивая функционирование страхового рынка без вмешательства в его непосредственное регулирование, отказываясь от функции контроля, имеющей более непосредственный и тотальный характер.
Характерно для страхового рынка и то, что в настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основным функциям, выступают в роли кредитных организаций. Страховые организации занимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочный характер вложения аккумулируемых ими денежных средств. При этом умелая финансовая политика страховщиков позволяет им привлекать денежные средства в виде страховых премий и получать доходы от активных операций в сумме, превышающей затраты их выплаты держателям страховых полисов.
Страхование является составной и неотъемлемой частью финансовой системы государства. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства представляет собой необходимый и важнейший элемент развития рыночных отношений в Российской Федерации. Оно представляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, наступления финансовых рисков. Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категория.
В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов.
По мнению В.И. Серебровского, страхование – широкая, многоаспектная категория, которая с трудом поддается точному определению, «до сих пор не удалось достигнуть создания такого определения, которое, с одной стороны, не было бы слишком узким и обнимало бы все виды страхования, а с другой стороны, не было бы слишком широким и не захватывало бы в свою сферу явлений посторонних»[50].
Проведенный анализ категорий, определяющих содержание страхования, показывает, что разные авторы видят в страховании то ли форму, то ли способ, то ли метод, а порой лишь совокупность экономических отношений и т.д. На мой взгляд, при характеристике страхования следует исходить из многосторонности и системности этого явления. Следовательно, нет смысла пытаться включить в единое определение «страхование» все его существенные аспекты.
Отсюда, думаю, основное содержание понятия страхования целесообразно рассматривать в таких его аспектах, как социально-экономический, финансовый и юридический.
Страхование – самостоятельная экономическая категория. Последняя представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства[51].
50
См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 436.
51
См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 27.