Страница 8 из 9
Деньги в законе
В соответствии со статьей 12 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» в редакции от 29.06.04, физические лица – резиденты РФ получили право открывать «без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)». При этом в соответствии с тем же Законом, физические лица обязаны уведомить российские налоговые органы по месту своего учета об открытии банковского счета не позднее месяца со дня заключения договора об открытии счета с иностранным банком.
– В других странах россияне также могут открывать банковские счета, – напоминает Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru), – однако, согласно Указанию ЦБ от 30 марта 2004 г. № 1411-У, для этого потребуется предварительная регистрация открываемого счета в налоговых органах по месту учета физического лица.
– Несмотря на то, что зарубежные счета российских резидентов находятся вне сферы действия валютного контроля РФ, операции по ним должны производиться в соответствии с валютным законодательством РФ. Это создает новую для россиян юридическую ситуацию, в которой они сами (а не уполномоченные банки) должны контролировать собственные действия на предмет соответствия валютному законодательству, – говорит Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru).
Фокус только в том, что, с точки зрения страны местонахождения банка, наши граждане являются нерезидентами. А значит, ни одна публичная оферта банка, относящаяся к резидентам, на россиян, как правило, не распространяется. «Именно это является главной причиной того, почему процедуры открытия счета и особенности регулирования операций по счету нерезидента могут отличаться от тех, что имеют место для резидентов. В частности, если счет открывается в национальной валюте, не являющейся свободно конвертируемой, в отношении такого счета действуют местные правила валютного регулирования», – говорит Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru). Впрочем, на практике счет чаще всего открывается в свободно конвертируемой валюте, что снимает вопросы, связанные с местным валютным контролем.
Итак, попытки доверить наши деньги более надежным, в полном смысле, зарубежным банкам, обрастают массой сложностей.
– Даже в том случае, если с документами будет полный порядок, нельзя с уверенностью говорить, что российскому гражданину откроют счет в иностранном банке, – утверждает Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru). – В 50 % случаев банк пришлет вежливый отказ без указания причин. Если же вы все-таки открыли счет в зарубежном банке, то осуществлять управление им придется очень осторожно, поскольку любая операция, которая, хотя бы гипотетически, покажется банку подозрительной, может быть приостановлена, банк потребует предоставить дополнительную информацию или может даже заблокировать и закрыть счет.
А что же наше, российское законодательство? И что ожидает тех из нас, кто нарушил правила открытия зарубежного счета?
По словам Заместителя генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчука Дениса (www.denisсredit.ru), «в случае нарушений тех или иных положений валютного или налогового законодательства, а также, что еще хуже, законодательства об отмывании денег и финансировании терроризма, владелец зарубежного счета будет нести административную, гражданскую или уголовную ответственность. Нарушение установленного законом порядка открытия зарубежного счета влечет для граждан административный штраф от 10 до 15 МРОТ, а осуществление через него незаконных валютных операций (с нарушением требований об использовании спецсчета или резервировании) – административный штраф в размере от 75 % до 100 % суммы операции».
Виды счетов
Расчетные счета используются для обеспечения текущей деятельности их владельцев и удобны, например, при наличии частых торговых операций. Такие счета предполагают отсутствие ограничений по количеству и объему операций, однако некоторые банки устанавливают требования к минимальным неснижаемым остаткам или к поддержанию определенного годового оборота на счете. Нередко для активизации счета необходимо перевести в банк первоначальный взнос, который будет являться подтверждением платежеспособности клиента.
Сберегательные счета, как правило, открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств. А значит, и клиенты могут действовать по разным сценариям. Например, можно положить средства в депозит под проценты. Но в большинстве европейских банков проценты по остаткам на депозитных счетах или вообще отсутствуют или крайне низки. Так, в швейцарских банках ставка по остаткам средств на счете составляет в среднем 2 % в год. С другой стороны, почти все зарубежные банки предлагают своим клиентам участие в тех или иных инвестиционных программах, а некоторые целенаправленно специализируются на открытии исключительно инвестиционных счетов для частных лиц (Private banking). Однако здесь нередки ограничения по количеству ежемесячных транзакций, так что частые операции по счету должны будут сопровождаться предварительным уведомлением банка.
Многие зарубежные банки, специализирующиеся на открытии инвестиционных счетов, устанавливают минимальную сумму для хранения. Так, в австрийских банках эта сумма может составлять не менее 25 000-50 000 долларов, в Швейцарии – 50 000 долларов.
И, наконец, существует возможность рационально совмещать комплекс тех и других банковских инструментов. Например, одна часть средств может использоваться клиентом для повседневных расходов, другая – находиться в депозите под проценты, а третья может быть направлена в инвестиционные программы.
Ищем партнера
При наличии достаточного количества времени, энергии и сил можно самостоятельно изучить все тонкости открытия зарубежного счета. Но, скорее всего, придется обращаться за помощью в юридическую фирму. А в этом случае, предупреждает Заместитель генерального директора «Кредитный брокер INTERFINANCE» (ИПОТЕКА * КРЕДИТОВАНИЕ БИЗНЕСА) Шевчук Денис (www.denisсredit.ru), необходимо придерживаться ряда правил.
Если речь идет о сервисных компаниях, оказывающих содействие в открытии банковских счетов, то обращаться следует, естественно, в хорошо зарекомендовавшие себя организации, имеющие контакт сразу со многими зарубежными банками в различных странах. В этом случае от фирмы-посредника можно получить детальные консультации по выбору банка и дальнейшей работе со счетом.
Кроме того, ценной может оказаться помощь профессионалов, работающих в сфере налогового планирования, инвестиций и – непосредственно – на открытии зарубежных счетов. Такие специалисты могут помочь в выборе зарубежного банка, подготовке требуемого комплекта документов, заверить копии документов и подписи на формах, что избавит вас от необходимости лично выезжать для открытия счета за границу. Однако сколько-нибудь крупные суммы денег на открытый счет нужно перечислять самостоятельно, посредники здесь неуместны. Кстати, не следует верить посредникам, гарантирующим открытие счета в конкретном банке. Ведь банк всегда имеет право отказать любому клиенту!
Открыть счет можно, обратившись в представительство выбранного банка в России. Но, увы, не у всех банков такое представительство есть. Поэтому большим подспорьем для тех, кто желает открыть счет за рубежом, становятся юридические компании-агенты, которые оказывают услуги по подбору оптимальных банков.