Страница 31 из 39
По основным факторам возникновения банковские риски бывают:
– экономическими – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления;
– политическими – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).
Эти основные виды рисков связаны между собой, и часто на практике достаточно трудно их разделить. В свою очередь и политические, и экономические риски могут быть:
1) внешними – к которым относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его контактной аудитории (под контактной аудиторией подразумеваются социальные группы, юридические и (или) физические лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный интерес к деятельности конкретного банка). На уровень внешних рисков влияет очень большое число факторов:
– политические;
– экономические;
– демографические;
– социальные;
– географические и пр.;
2) внутренними – к которым относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние:
– деловая активность руководства самого банка;
– выбор оптимальной маркетинговой стратегии;
– выбор политики и тактики;
– другие факторы.
72. Понятие банковского кредитования
Современная наука позволяет выделить множество классификаций кредитных отношений в зависимости от различных оснований. Наиболее распространенной является деление кредита на:
– товарный (предоставляемый в виде определенных предметов, вещей);
– денежный (в рамках которого заемщику предоставляются денежные средства).
В зависимости от сроков использования кредиты подразделяются на:
– долгосрочные;
– среднесрочные;
– краткосрочные.
В зависимости от наличия обеспечения на:
– обеспеченные;
– необеспеченные.
В зависимости от статуса заемщиков и цели использования кредиты подразделяются на:
– государственные;
– потребительские;
– промышленные;
– инвестиционные;
– межбанковские и т. д.
Банковским кредитованием признается самостоятельная, осуществляемая на свой страх и риск, лицензированная, направленная на извлечение прибыли предпринимательская деятельность банка, состоящая в размещении привлеченных денежных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, платности.
Отличительными особенностями банковского кредитования являются следующие:
– осуществление за счет привлеченных денежных средств;
– прямой характер;
– использование специальных норм, представленных нормативными актами ЦБ;
– наличие специального субъекта, участвующего которой такое право предоставлено лицензией на совершение банковской деятельности. В данном случае банки выступают посредниками в хозяйственном обороте, привлекая временно свободные денежные средства одних лиц и предоставляя их другим на условиях возвратности, срочности, платности;
– предоставление кредита кредитной организацией есть профессиональная деятельность, осуществляемая на свой страх и риск с целью извлечения прибыли;
– предоставление банковского кредита только в денежной форме;
– консенсуальный характер кредитного договора (обязанность банка предоставить кредит возникает с момента достижения согласия сторон по всем существенным вопросам данного договора);
– правовая форма банковского кредитования – кредитный договор, на основании которого клиенту открывается лицевой счет;
– предоставление банковского кредита как путем разового перечисления денежных средств, так и путем открытия клиенту кредитной линии;
– самостоятельное определение процентной ставки по банковскому кредиту кредитной организацией и клиентом на основе ставки рефинансирования ЦБ РФ;
– осуществление банковского кредитования при наличии определенного обеспечения (залога, поручительства, банковской гарантии).
Основными принципами банковского кредитования являются:
– возвратность – возврат переданных в кредит денежных средств. Сумма кредита может быть возвращена либо путем разового платежа, произведенного по истечении срока кредитного договора, либо путем возврата кредита по частям (если такая возможность предоставлена кредитным договором);
– срочность – кредит предоставляется на определенный в кредитном договоре срок, по истечении которого он подлежит возвращению;
– возмездность – уплата клиентом процентов за пользование предоставленными в кредит денежными средствами;
– допускается в качестве принципа банковского кредитования его целевой характер.
73. Кредитный договор: понятие, правовое регулирование
По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор является консенсуальным, возмездным и двусторонне обязывающим. Права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора. Предметом данного договора могут являться только денежные средства как в наличной, так и в безналичной формах.
Основу правового регулирования кредитного договора составляют:
– гл. 42 (ст. 807–821) ГК РФ;
– Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. «О порядке формирования и исполнения резерва на возможные потери по ссудам»;
– Указание ЦБР от 25 декабря 1998 г. «О бухгалтерском учете операций предоставления и погашения кредитов Банка России в кредитных организациях» и др.;
– Высшим Арбитражным Судом РФ изданы Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм ГК РФ о банковской гарантии и Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением, изменением и расторжением кредитных договоров.
Сторонами кредитного договора являются:
– банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию на совершение кредитных операций;
– заемщик – любое юридическое или физическое лицо.
Основными правомочиями заемщика по кредитному договору являются:
1) право принять кредит на оговоренных условиях;
2) право требовать предоставления денежных средств в объеме и сроки, обусловленные в договоре;
3) право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления;
4) обязанность предоставить обеспечение обязательств по возврату суммы кредита и процентов по нему;
5) обязанность своевременно возвратить сумму предоставленного кредита и уплатить проценты по ним;
6) обязанность клиента соблюдать целевой характер кредита (если кредит носит целевой характер);
7) обязанность уплаты процентов за пользование предоставленными банком в кредит денежными средствами;
8) не уклоняться от проведения банковского контроля за целевым характером предоставленного кредита и предоставленным обеспечением.
Предоставление банком денежных средств осуществляется в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет клиента-заемщика, открытый на основании договора банковского счета (для юридических лиц); либо в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика, под которым понимается счет по учету сумм привлеченных банком вкладов (депозитов) физических лиц в банке или наличными денежными средствами через кассу банка – для физических лиц. Предоставление денежных средств в иностранной валюте юридическим и физическим лицам осуществляется уполномоченными банками в безналичном порядке.