Страница 149 из 150
К0 — первоначальные затраты на обучение (предоплата обучения и затраты, связанные с подготовкой к поступлению в учебное заведение) (руб.);
Кт — ежемесячная (ежегодная) плата за обучение (руб.);
Зт — ежемесячная (ежегодная) средняя ожидаемая зарплата совершеннолетнего учащегося, если бы он вместо учебы пошел на работу и капитализировал ее в течение срока учебы (руб.);
i — средний ежемесячный (годовой) доход, очищенный от инфляции, который можно было бы ожидать при капитализации средств, затраченных на обучение (руб.);
n — число месяцев (лет) обучения.
III) Оценка величины ренты, которую можно было бы получать при капитализации средств, затраченных на обучение:
P = Aоб∙((1 + i)m∙(1 + i — 1))/((1 + i)m - 1)
где m — ожидаемое число месяцев (лет) работы после обучения;
Р — ежемесячная (ежегодная) рента типа аннуитета (то есть включающая в себя начисленный процент погашения части основной суммы) (руб.).
Предположим, что по вышеприведенной схеме будем оценивать поступление ребенка в коммерческий вуз, с 5-летним обучением (60 месяцев) и платой 100 USD/месяц. После окончания вуза ожидается, что он устроится на работу со средней зарплатой 400 USD/месяц (с учетом последующего продвижения по службе), при средней зарплате по стране — 200 USD/месяц. Вероятность окончания вуза оценивается в 0,9, а вероятность поступления на данную работу — 0,8. Ожидаемый период трудовой деятельности после окончания вуза — 38 лет, или 456 месяцев (с 22 лет до 60 лет). Альтернативой вузу будет работа, на которой ребенок в среднем мог бы получать в период обучения в вузе 100 USD/месяц. Для расчетов капитализации средств полагаем, что деньги могли бы быть положены на банковский депозит, например на валютный счет в Сбербанке РФ (ставка вклада “Особый” Сбербанка России — 6 %, годовых или 0,5 % в месяц). Тогда:
3 = (400 USD/мес. — 200 USD/мес.)∙1,395∙0,9∙0,8 = 201 USD/мес.;
Аоб = (100 USD/мес. + 100 USD/мес.∙(1 + 0,005)∙((1 + 0,005)60 — 1)/0,005 = 200∙1,005∙0,34885/0,005 ~=201∙270 = 54,270 USD;
Р = 54,270∙((1 + 0,005)1,56∙005)/((1 + 0,005)1,56 — 1) = (9,721∙0,005)/(9,721 — 1)∙54,270∙0,0486/8,721 = 54,270∙0,05573 = 302 USD/мес.
В данном примере экономически выгодней было бы капитализировать деньги, а не вкладывать их в обучение ребенка, так как ежемесячная рента, которую он мог бы получать, была на 101 USD выше, чем прибавка в зарплате в результате обучения.
Изменим несколько условия предыдущего примера. Допустим, что альтернативой поступления в коммерческий вуз была бы не досрочная работа, а поступление в государственный вуз с тем же сроком обучения, вероятностью окончания и поступления на работу, но с зарплатой 250 USD/месяц. Тогда расчет будет следующим:
3 = (400 USD/мес. — 250 USD/мес.)∙1,395∙0,9∙0,8 = 150,7 ~= 151 USD/мес.;
Аоб = 100 USD/мес∙(1 + 0,005)∙((1 +0,005)60 — 1))/0,005 = 7011,89 ~= 7012 USD
P = 7 012.((1 + 0,005)1,56∙0,005)/(1 + 0,005)1,56 — 1) =7012∙0,04861/8,721 = 39 USD/мес
В этом случае становится экономически выгоднее поступать в коммерческий вуз, чем откладывать эти деньги в банке, так как рента будет почти в 4 раза ниже прибавки доходов.
Другой пример. Работник с окладом 200 USD/мес. хочет поступить без отрыва от работы на годичные вечерние курсы повышения квалификации (с платой 200 USD/мес.), после окончания которых ему обещают новую должность с окладом 250 USD/мес. Вероятность окончания курсов и нового назначения берем по 0,9. Работнику до пенсии осталось 5 лет. Для капитализации берем ставку валютных вкладов Сбербанка РФ в 0,5 % в месяц. В результате имеем:
3 = (250 USD/мес. — 200 USD/мec.)∙0,9∙0,9 = 40,5 USD/мес.;
Aоб = 200 USD/мес∙(1 + 0,005)∙((1 + 0 005)12 — 1)/0,005 = 2479 USD;
Р = 2 479 USD∙((1 + 0,005)60∙0,005)/((1 + 0,005)60 — 1) = 47,9 ~= 48 USD / мес.
Вывод: целесообразнее плату за курсы положить в банк и жить на ренту.
Официально основную часть медицинской помощи население России получает бесплатно, платные услуги составляют всего 0,7 % расходов населения. А согласно социологическим обследованиям, проведенным в конце 1997 года, средняя семья тратит на здравоохранение наличными 14 % своего бюджета, в том числе 7 % на лекарства, 3 % — на госпитализацию, 1 % — на амбулаторно-поликлиническую помощь, 3 % — на стоматологию[3]. В будущем эти расходы возрастут. Поэтому нужен экономический анализ семейных расходов на охрану здоровья.
Для оценки эффективности расходов семьи на здравоохранение важно определить конечные цели этих расходов с экономической точки зрения. Их две: 1) сокращение частоты и продолжительности заболеваний и связанной с ними потери трудоспособности; 2) увеличение продолжительности жизни членов семьи. Результаты достижения обеих целей имеют количественное выражение, и их можно сопоставить с дополнительными затратами денег и времени семьи, направленными на укрепление здоровья.
В отличие от предыдущих расчетов здесь оценку удобнее сделать не в денежном выражении, а во временных единицах.
Формулы для оценки экономической эффективности расходов на здоровье в самом общем виде могут иметь следующий вид:
Эгод = А — Г и k = А/Г,
где А — увеличение активной продолжительности жизни (час);
Г — затраты денег и времени на лечение и профилактику болезней (в чел.∙час);
Эгод — разница между увеличением активной продолжительности жизни и затратами средств и времени на ее рост;
k — коэффициент увеличения активной продолжительности жизни в расчете на 1 чел. — час затрат (средств и времени) на лечение и профилактику болезней.
A = (T1 - T0)∙B1∙365;
Г = (Б1 — Б0)∙(В1 + (ΔЗ/З1)∙В2)∙(Т1-Ттек) + ((С1 — С0)/З1) + ΔВ3∙Д,
где T0 — средняя продолжительность жизни населения данной группы (пола, возраста, места жительства, группы заболевания) (лет) (средняя по стране — 65 лет);
Т1 - средняя продолжительность жизни аналогичной группы населения, принимающей меры профилактики (занимается спортом, не курит и т. д.) или принимающей данные лекарства, процедуры, курсы лечения (лет);
В1 - средняя величина активного свободного времени вдень (за вычетом периода сна, еды, лечения, ведения домашнего хозяйства);
Б0 и Б1 — количество дней болезни (по больничным листам и т. д.) за год в целом или только по данному заболеванию соответственно до и после применения вами новых мер профилактики, медикаментов или курса лечения;
В2 — средняя продолжительность вашего рабочего дня в час. (в пересчете на 7 дней недели В2 составит 5,7 час);
Δ3 — величина снижения среднечасового вашего заработка из-за нахождения на больничном (только для трудоспособного возраста) (руб./час);
31 — среднечасовой возможный дополнительный заработок ваш или членов семьи (руб./час);
С0 и С1 — сумма ваших расходов на лечение (сверх бесплатного) и на медикаменты всего[4] (в целом или поданному заболеванию) до и после применения вами новых мер профилактики и лечения;
ΔВ3 — прирост среднедневных затрат времени на профилактику (час) (по сравнению со старым образом жизни);
3
Вопросы экономики. 1998. № 10. С. 103
4
Если известны только ежегодные расходы, тогда их распространяют на оставшийся период жизни до средней ожидаемой.