Страница 3 из 6
Рисунок 2. Первая составляющая семьи – «люди».
Если внимательно приглядеться к этой довольно простой схеме, то можно заметить одно жизненно важное правило. Работы может и не быть, а жизнь продолжается. Сформулируем по-другому: доходов может и не быть, а расходы есть всегда! Кушать и пить надо каждый день. И налоги платить надо (отсутствие заработка не является оправданием неуплаты государственных налогов и сборов).
Поэтому так важно контролировать свои доходы и расходы. А если мы вспомним о том, что деньги – это возобновляемый источник, а время – невозобновляемый, тогда вопрос контроля расходования личного времени приобретает бо̒льший приоритет.
Деньги мы возобновляем за счет времени. Каждый день мы ходим на работу, тратим 8-10 часов в день личного времени и взамен получаем за это деньги. Мы возобновляем свой запас денег за счет невозобновимого ресурса! Именно поэтому контроль личного времени имеет бо̒льшее значение, чем контроль денег.
То, как человек проводит свободное от работы время, определяет то, кем он будет и чего сможет достичь.
Под контролем денег мы будем понимать планирование расходов и доходов, например, на месяц вперед. Смета доходов и расходов семьи или отдельного лица на определённый срок называется бюджетом (в контексте книги – личный/семейный).
• Доходы = Расходам – это сбалансированный бюджет.
• Доходы < Расходов – это дефицит бюджета.
• Доходы > Расходов – это профицит бюджета.
Необходимо стремиться планировать бюджет семьи таким образом, чтобы бюджет был профицитным. В случае избытка денежных средств можно не только полностью покрыть текущие расходы своей семьи и обязательные платежи государству, но и начать сберегать.
И если у семьи есть какие-то сбережения, то в большинстве случаев эти сбережения окажутся на банковском вкладе.
(На заметку, на начало ноября 2018 года россияне держат на банковских счетах примерно 22 трлн. руб., около 6 трлн. руб. в виде наличности, то есть дома, и менее 5 трлн. руб. в ценных бумагах.)
«Банковский вклад» (1-ый финансовый инструмент)
«Банковский вклад» – это первый финансовый инструмент, который должен быть у каждой семьи. Если ваши сбережения будут находиться в банке, а не дома, тем самым, прежде всего, вы их убережете сами от себя. У вас уже не будет возможности в любой момент достать свою «заначку» и тут же потратить на удовлетворение сиюминутных желаний. Конечно же, вы имеете принципиальную возможность пойти в банк (или через он-лайн банкинг) и закрыть досрочно вклад, но тогда вы потеряете проценты. А терять деньги никому не нравится.
Во-вторых, ваши сбережения в банке будут надежно защищены от несанкционированных действий третьих лиц (грабители) или форс-мажорных обстоятельств (например, потоп или пожар в квартире), при которых купюры могут быть уничтожены физически.
Но самое главное, что делает хранение ваших сбережений в банке более выгодным вариантом по сравнению с хранением дома – это возможность компенсировать пагубное воздействие инфляции. На банковском вкладе на ваши сбережения начисляется процентный доход, который выплачивается банком с определенной периодичностью. Процентный доход позволяет если не полностью, то хотя бы частично компенсировать инфляцию и тем самым сохранить покупательную способность денег. А если хранить свои сбережения дома, то они будут подвержены опасности исчезнуть не только из-за незапланированных трат, но и из-за постоянного воздействия инфляции.
Рисунок 3. – «Банковский вклад» – 1-ый финансовый инструмент.
Следующий вопрос – зачем нужно сберегать? Ответ простой. Чтобы иметь возможность купить активы.
«Активы» (2-ая составляющая «Семьи»)
Активы – это все то имущество, которым владеет семья. Проще говоря, это все то, что можно продать и получить за это деньги.
К активам можно отнести:
• наличные деньги;
• банковский депозит и процентный доход;
• ценные бумаги и дивидендный доход;
• недвижимость (квартира, дом, дача, гараж, погреб и т.д.) и доход от сдачи в аренду;
• автомобиль, мотоцикл, яхта, велосипед (сдать в аренду или возможность продать);
• собственный бизнес (при условии генерирования стабильного дохода в отсутствии собственника) и возможность продать действующий бизнес;
• авторские отчисления, интеллектуальная собственность и т.д.
При этом некоторые активы со временем обычно увеличиваются в стоимости, например, квартира. А некоторые только уменьшаются: новый автомобиль, выезжая от дилера, сразу же падает в цене; только что купленные золотые украшения нельзя будет сдать за цену покупки и т.д.
Активы также можно разделить на три вида:
• доходные: квартира, сдаваемая в аренду; автомобиль, на котором работает владелец и т.д.
• расходные: квартира, используемая для проживания; личный автомобиль (ГСМ, ремонт, СТО и т.д.);
• бездоходные: ювелирные изделия и драгоценности (кольца, серёжки, цепочки, столовое серебро, алмазы и т.д.);
Наверное, это очевидно, что надо стремиться сначала, приобретать на свои сбережения доходные активы, с тем, чтобы они впоследствии генерировали дополнительный доход, на который и можно будет впоследствии покупать расходные и бездоходные активы.
По сути, ваши активы должны быть ответом на вопрос: куда ушли ваши сбережения? На что вы их потратили?
Рисунок 4. Вторая составляющая семьи – «Активы».
«Пассивы» (3-я составляющая «Семьи»)
Загадка: Допустим, я у друга взял 1 тыс. руб., пошел в магазин и потерял их, встретил подругу, взял у нее 500 руб. купил 2 шоколадки по 100 руб. каждая. У меня осталось 300 руб., я их отдал другу и остался должен 700 руб., и подруге 500 руб., в сумме 1200 руб., плюс у меня 2 шоколадки: итого 1400 руб.
Вопрос: Куда делись ещё 100 руб.?
Принято считать, что пассивы есть источники активов, так как использование пассивов должно способствовать увеличению активов. В идеале эти две части уравновешивают друг друга, находятся в балансе (поэтому отчет, в котором указываются активы и пассивы, и называется балансовым).
Международная система финансовой отчетности (МСФО) предлагает следующую формулу, которая наглядно демонстрирует «взаимоотношения» активов с пассивами:
Капитал (собственные средства) + Обязательства (займы) = Пассивы = Активы.
Это классика бухгалтерского учёта.
Рисунок 5. Третья составляющая семьи – «пассивы».
Ниже показаны несколько примеров пассивов, то есть обязательств, обслуживание которых, предполагает в настоящем и будущем времени отток денежных средств (а также объектов, требующих финансирования):
• Государственные налоги, сборы, пошлины;
• Обязательства по возврату банковского кредита и процентов за пользованием;
• Взносы по договорам страхования или негосударственного пенсионного обеспечения;
• Оплата обучения в ВУЗе;
• Арендная плата за используемое помещение и т.д.
Итак, что мы выяснили к текущему моменту?
В системе координат «время-деньги» мы определили, что семья имеет три составляющих: 1) люди, 2) активы и 3) пассивы. Люди зарабатывают и тратят деньги. Если тратят меньше, чем зарабатывают, то у них остается избыток денежных средств, который в общем случае следует хранить на банковском вкладе (1-ый финансовый инструмент), как минимум, с целью компенсации инфляции. На свои сбережения люди покупают активы, которые в идеале сбалансированы пассивами (обязательства + капитал/собственные средства).