Страница 1 из 3
Введение
Электронные денежные средства на сегодняшний день – это уже неотъемлемая часть нашей жизни. В экономическом плане они уже функционирует с конца XX века, однако, правовое закрепление в российском законодательстве получили лишь в 2011 году с принятием Федерального закона о национальной платежной системе. Актуальность работы заключается в том, что в связи с «запоздалым» правовым урегулированием данной категории и в науки и практике возникают неточности, неопределенности как в определении самого понятия «электронные денежные средства» так и при разрешении конкретных споров и даже при расследовании преступлений.
Электронные денежные средства в отечественном праве являются достаточно новой категорией, в связи с этим возникает вопрос об их гражданско-правовой природе. Кроме того, электронные деньги используется в экономическом обороте, осуществляются расчеты, возникают в связи с этим электронные платежные системы, электронные кошельки и т.д. Все это требует правовой регламентации во избежание злоупотреблений и правонарушений с последующими неблагоприятными последствиями для участников гражданско-правовых отношений ведь на сегодняшний день уже совершаются преступления с использованием электронных денег.
Поэтому цель данной работы – определить круг проблем, возникающих при расчетах электронными денежными средствами и найти пути их преодоления.
Для реализации данной цели поставлены следующие задачи:
Проанализировать существующие подходы к определению понятия и правовой природы электронных денежных средств;
Дать сравнительно-правовую характеристику электронных денежных средств и производимых с их использованием расчетов в контексте национальной платежной системы;
Определить круг проблем, возникающих при использовании электронных денег и проанализировать их;
На основании анализа предложить рекомендации по минимизации рисков, связанных с использованием электронных денег.
Объектом исследования работы являются общественные отношения, складывающиеся при расчетах с использованием электронных денежных средств.
Предметом исследования работы является анализ доктринальных наработок в области электронных денежных средств, нормативно-правовое регулирование данной сферы и проблемные вопросы, возникающие при использовании электронных денежных средств
Методологическую основу исследования составляют диалектический метод познания правовой действительности; общенаучные методы – анализ, синтез; сравнительно-правовой, логический и диалектический методы, аналогия обобщение и анализ судебной практики.
Нормативно – правовой (эмпирической) основой исследования являются различные нормативно – правовые акты, и правовые доктрины в области банковского, гражданского, гражданско-процессуального, уголовного права, криминалистики, судебная практика по спорам возникающих при расчетах электронными денежными средствами, приговоры по уголовным делам.
Теоретическая (информационная) основа исследования являются разработки таких ученых как И.В.Артемова, А.Х.Аскарова, Н.В.Байдукова, Ю.С.Бегма, О.С.Беломытцева, Ж.Ю.Вологина, М.В.Всяких, Е.С.Губенко, Р.Ф.Давлетшин, В.Л.Достов, Л.Г.Ефимова, В.И.Иванов, Н.А.Княгинина, О.М.Коробейникова, М.А.Коростелев, К.И.Лемеш, В.С.Лощилин, О.А.Лукогорская, Н.В.Олиндер, Н.К.Орлова, Д.А.Петрова, А.И.Пещеров, В.Ф.Попондопуло, А.И.Савельев, З.И.Хисамова, А.В.Хрусталева, Л.В.Чхутиашвили, С.И.Шимон, П.М.Шуст, Н.Д.Эриашвили
Глава 1. Подходы к определению электронных денежных средств
§1. Правовая природа электронных денежных средств в контексте российского гражданского законодательства
В настоящее время в теории гражданского права существует несколько подходов к определению правовой природы электронных денежных средств. Например, можно выстроить следующую классификацию данной категории: во-первых, под ними можно понимать безналичные деньги; предоплаченный финансовый продукт; информацию, право требования. Существуют также и иные классификации.[67]
Кроме того, если проанализировать законодательство в данной сфере, то можно прийти к следующим выводам. Во-первых, согласно Федеральному закону «О национальной платежной системе» электронные денежные средства (ЭДС) – это денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. [5] Какой следует сделать вывод из этого понятия? Во-первых, ЭДС – это, а) денежные средства б) предоставлены для исполнения денежных обязательств перед третьими лицами в) операции с денежными средствами, возможно, производить только с использованием электронных средств платежа г) их эмиссия возможна только после внесения предоплаты д) осуществляется без открытия банковского счета.
Однако если говорить о том, что ЭДС – это деньги, то обратившись к ст. 140 ГК РФ можно определить, что под деньгами понимаются – наличные деньги. Этого же мнения придерживается и доктрина гражданского права, согласно которой деньги относят к движимым вещам, определяемых родовыми признаками (хотя возможно и индивидуализация). [41, c.317] Таким образом, речь идет о денежных знаках или говоря по-другому о купюрах и монетах.
Следовательно, возникает вопрос, каким объектом гражданского права являются электронные денежные средства? Да, безусловно, с точки зрения гражданского права, и с точки зрения доктрины закрепление за ЭДС «денежных средств» не идет в разрез с теорией. Так, согласно Л. Г. Ефимовой «функции денег может выполнять любой имущественный актив [32, c.133]. Например, до прекращения размена на золото банкноты и государственные кредитные билеты выражали обязательство их эмитента и одновременно выполняли функции денег. Схожая ситуация складывается и на сегодняшний день в отношении кредитовых остатков на клиентских счетах… При этом запись на счете выполняет функции денег. Однако в отличие от банкнот и государственных кредитных билетов прошлого века современные безналичные деньги не являются ценными бумагами и не имеют вещественной формы». [28, c. 204] Кроме того по мнению Ефимовой: «электронные деньги, выраженные в российских рублях, с одной стороны, не могут считаться законным платежным средством в России, поскольку они производны от наличных и безналичных денег, которые необходимы как для их эмиссии, так и для погашения (платеж ими не может быть окончательным). Но, с другой стороны, в Налоговый кодекс РФ внесены изменения, позволяющие налоговым органам взыскивать налоги, сборы и другие обязательные платежи за счет электронных денежных средств лица». [53]
Например, В.И. Иванов считает, что электронные денежные средства нельзя отождествлять с деньгами, а под ними следует понимать информацию либо финансовый продукт, услугу. [30, c.98] Соответственно, ЭДС в узком смысле, по его мнению – это «информация, (в электронной форме) о сумме предварительно предоставленной эмитенту денежных средств. Этого же мнения придерживается С.И. Шимон, который пишет следующее: «По форме они являются электронной информацией, которая сохраняется на специальном устройстве и может передаваться на другие устройства с помощью различных электронных средств передачи информации». [67] В широком – это «финансовый продукт, услуга, которая может эмитироваться только кредитной. Обязательным условием эмиссии ЭДС является предварительное предоставление денежных средств эмитенту, что позволяет говорить об электронных деньгах как о предоплаченном финансовом продукте (ПФП)[67, c.98] (если говорить о деньгах как о ПФП, то здесь понимается следующее, что для их создания – вводе в электронную платежную систему необходимо уплатить деньги). Кроме того, Иванов приводит такой аргумент в пользу того, что ЭДС – не деньги, так, например, продавец не обязан принимать в качестве оплаты за продукт электронные денежные средства, если у него отсутствует соответствующее техническое оборудование, что нельзя сказать о возможности отказа в качестве оплаты наличных денег.